證監會發審委今日通過華菱精工首發申請，否決聯德精密，以下為證監會公告全文。
第十七屆發審委2017年第53次會議審核結果公告
中國證券監督管理委員會第十七屆發行審核委員會2017年第53次發審委會議於2017年11月28日召開，現將會議審核情況公告如下：
一、審核結果
(一)宣城市華菱精工科技股份有限公司(首發)獲通過。
(二)聯德精密材料(中國)股份有限公司(首發)未通過。
二、發審委會議提出詢問的主要問題
(一)宣城市華菱精工科技股份有限公司
1、報告期內發行人關聯交易較多，多家關聯方轉為非關聯方或註銷。請發行人代表說明：(1)2013年以來由關聯方轉為非關聯方或註銷的相關公司的經營和業績，關聯方轉為非關聯方後繼續與發行人發生業務往來的原因；華晟金屬、華友運輸主要為發行人服務，未將其納入發行人體系是否影響發行人的獨立性和資產完整性；華晟金屬、華友運輸合規經營的情況，與發行人解除關聯關係是否存在規避影響發行人發行上市障礙的情形；(2)廣州奧隆的業務範圍、業務模式，與發行人業務往來的必要性、合理性及定價的公允性，發行人持股100%卻一直未能實施控制的原因及合理性，兩次承包的承包價格確定依據和合理性，其他子公司是否也存在承包經營的情形；(3)報告期內存在關聯方資金佔用的原因，在保薦機構立項、輔導后是否仍然存在；(4)報告期內關聯交易的必要性、公允性，是否履行了相關程序，關聯方關係及關聯交易的相關信息披露是否真實、準確、完整，報告期內是否存在關聯方為發行人分攤成本、承擔費用的情形，相關內控制度是否齊備、是否有效執行。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
2、2015年3月安徽省郎溪縣國家稅務局要求發行人補繳2012-2014年已經享受的企業所得稅減免優惠及滯納金。請發行人代表說明：(1)該補繳企業所得稅以及滯納金行為是否構成重大違法行為，是否已經徵求有權部門的意見，相關會計處理是否符合企業會計準則的規定，報表調整是否進行信息披露；(2)研發費用比例低於同行業平均水平的原因，報告期內研發費用佔比是否符合高新技術企業的認定標準；不符合高新技術企業條件導致需要補繳稅款事項是否存在受到行政處罰的風險。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
3、廣州華菱、重慶華菱報告期內受到行政處罰。請發行人代表說明：(1)安徽省郎溪縣環保局對廣州環保局做出的行政處罰事項是否具有核查權限，廣州華菱、重慶華菱的環保違法行為是否屬於重大違法行為，是否構成本次發行上市障礙；(2)發行人下屬子公司多次受到當地執法機關處罰，是否說明發行人內部控制，特別是對子公司管控還存在重大缺陷。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
4、報告期發行人對前五大客戶銷售佔比80%以上，特別是對上海三菱和三菱機電的銷售佔比達60.57%、54.75%、59.86%、59.16%。請發行人代表說明：(1)與上海三菱、三菱機電的合作模式、定價機制、付款及款項結算方式、交易合同的主要條款及簽訂合同的期限等情況；(2)是否存在對主要客戶的過度依賴，是否影響發行人持續經營能力。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
5、2016年度發行人凈利潤與經營活動產生的現金流量凈額差異較大，請發行人代表說明差異的原因及合理性。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
(二)聯德精密材料(中國)股份有限公司
1、報告期內，發行人部分人員(含員工和高管)工資和費用報銷由控股股東Global Solution及其母公司Lemtech Holdings承擔，上述關聯方代付款項合計占發行人調整后當期凈利潤的比例分別為18.04%、10.10%、9.84%和9.84%，在2016年12月首次申報及補充2016年年報材料均未說明和披露上述事項。發行人在2017年8月反饋意見及9月補充2017年半年報對上述事項進行了補充說明，對申報報表進行了調整，並在招股說明書中進行了補充披露。保薦機構及申報會計師在2017年11月16日提交的申報報表調整事項說明中認為上述調整事項屬於會計差錯更正。請發行人代表說明前述情形是否符合《首次公開發行股票並上市管理辦法》的相關規定。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
2、報告期內，發行人向前十大客戶銷售佔比在80%以上，客戶集中度較高，日本古河集團是發行人的第一大客戶與第一大供應商，且是其風扇與散熱管的唯一供應商。請發行人代表說明：與日本古河集團上述合作的商業合理性，是否對其存在重大依賴；與古河集團的交易金額占其同類業務的比例及變化趨勢，與其業務是否可持續；古河集團與發行人是否存在關聯關係，是否向發行人輸送利益。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
3、請發行人代表結合Lemtech Holding曾持股100%的New Fortune於2017年3月30日註銷、Golbal Solution曾持股50%股權的Lemtech Services於2017年7月28日註銷、發行人財務負責人持股100%的崑山旺正商務諮詢有限公司於2017年3月註銷等情況，說明上述公司設立目的、運行狀況及註銷後主要資產、人員及業務的去向，上述公司是否存在為發行人墊付費用、款項等情況。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
4、發行人報告期外銷佔比分別為66.24%、61.31%、60.71%、59.54%。請發行人代表說明：出口退稅、海關數據與出口數據的匹配關係，出口退稅對發行人業績影響；與主要客戶是否存在關聯關係和關聯交易情形；對境外客戶銷售是否存在返利或補貼，是否存在第三方回款情況；發行人的關聯方與境外客戶是否存在資金往來，是否存在代墊成本費用的情形。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
5、請發行人代表：(1)發行人董事長徐啟峰和董事CHAN KIM SENG MAURICE目前分別擔任Lemtech Holdings董事長兼總經理和副董事長兼業務總監；截止2016年10月底，Lemtech Holdings與Global Solution停止了除徐啟峰、CHAN KIM SENG MAURICE外發行人所有員工薪酬的發放，徐啟峰、CHAN KIM SENG MAURICE在發行人處領薪，說明徐啟峰、CHAN KIM SENG MAURICE是否在Lemtech Holdings與Global Solution領薪，如是，招股說明書相關披露是否真實、準確、完整，是否符合《首次公開發行股票並上市管理辦法》相關規定；(2)發行人在恭弘=叶 恭弘航、談勇、蔡文龍、李配宇未按規定辦理相關外匯登記事項前曾多次向境外股東進行利潤分配，說明前述情形是否違反《國家外匯管理局關於境內居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關問題的通知》第六條、第十二條等當時有效的相關外匯管理法律法規的規定。請保薦代表人說明核查方法、依據，並發表明確核查意見。
發行監管部
2017年11月28日
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11月30日訊 本周四兩市股指低開，滬指盤初沖高回落，此後維持低位震蕩，午後不斷下探，最低跌至3306.28點，隨後小幅拉升，跌幅收窄。深成指表現十分低迷，重挫逾1%。創業板指早盤窄幅紅盤震蕩，午後走弱翻綠。
截至收盤，滬指報3317.19點，跌20.67點，跌幅0.62%，成交1921億元；深成指報10944.10點，跌138.03點，跌幅1.25%，成交2109億元；創業板報1770.30點，跌17.08點，跌幅0.96%，成交533.5億元。 盤面上，物流、銀行、半導體等板塊漲幅居前，芯片概念、高送轉、集成電路、次新股等概念股活躍；房地產開發、有色、汽車、石油、保險等板塊跌幅居前。 個股方面，N香飄飄今日上市，大漲44%；保稅科技、中環股份、盈方微、中華利農、江南嘉捷等20餘股漲停；通威股份、萬科A、中通國脈、中信國安、中國武夷等跌幅居前。 周邊市場方面，截至發稿，東京日經255指報22725點，上漲0.57%；韓國首爾綜指報2477點，下跌1.44%；台灣加權指數報10560點，下跌1.43%。 有分析認為，市場的本輪調整屬於良性調整、中度調整，與2016年慢牛以來中的三次大調整很是不同，本次調整市場內因為主，所以在調整幅度、時間長度上都會顯得溫和。總體而言，市場短期波動后長牛慢牛邏輯仍然堅實。
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2017第十五屆上海理財博覽會12月1日-3日在上海展覽中心隆重舉行，各類金融理財相關科技及產品集中展示，盛大的展會吸引了業界及公眾的廣泛關注。國內知名第三方財富管理機構銀來資產也亮相展會，向公眾傳播金融投資實體經濟的全新理念，展現股權投資的別樣魅力。
▲銀來集團參展第十五屆上海理財博覽會
此次理博會，銀來集團（展位號：G46）攜創新的“股權+債權”投行模式，秉承資產配置的新理念，帶領投資者感受多元化、多層次、安全的金融投資理財服務。展會現場，銀來集團的高層及投資專家與投資者進行面對面的交流，現場傾聽投資者的理財需求，分析未來走勢，制定資產配置新路徑，讓投資者體驗全方位的資產管理服務。
▲現場氣氛熱烈
值得一提的是，在本次理博會開幕當天，第一財經、東方財經、今日頭條、星尚、北京衛視、騰訊、優酷、土豆、愛奇藝、樂視等媒體對銀來集團副總兼優正創投執行總裁紀楊先生進行深度專訪，了解銀來的最新投資動態、戰略布局以及未來規劃。（想知道開幕當天紀總說了些什麼？銀來君已為您整理好重點）
▲銀來集團副總兼優正創投執行總裁紀楊接受媒體採訪
銀來集團副總兼優正創投執行總裁紀楊說：金融如何更好的服務實體，對於銀來而言，通過“股權+債權”的模式，是整個團隊摸索出來的一種既適合銀來也助於企業的創新模式。
資產管理、產業投資、金融服務，這是銀來的三大主要經營方向，而產業投資是銀來始終堅持金融服務於實體的核心和未來方向。
在大資管財富背景下，差異化的產品特點緊緊圍繞“服務創新”展開，這就要求財富管理企業和投研團隊更加謹慎、專業、誠信、負責，體現出財管企業的職業態度。
財富管理行業的未來應該是多元的，因此，財富管理企業要做到向內看、向外看、向上看，向內看即自我審慎，加強管理、服務創新；向外看是關注行業發展，與時俱進；向上看是關注國家政策，擁抱監管機制。財富管理企業需要扎紮實實做管理，踏踏實實做服務，穩紮穩打贏未來。
上海金融理財投資博覽會是2017年度冬季彙集投資理財項目集中展示的一次博覽盛會，此次盛會將進一步全方位滿足廣大投資者的專業投資理財需求，是投資理財機構與投資者全面溝通，深層合作的橋樑和紐帶。
金博會是展示各類金融創新產品的舞台，是廣大投資者溝通交流的平台，12月1-3日，上海展覽中心G46展台，銀來資產邀您共享理財盛宴，不見不散！
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東方財經網（www.dfcj.net）12月05日訊
據環保部網站5日消息，環保部辦公廳近日印發《重點排污單位名錄管理規定（試行）》。
《規定》提出，重點排污單位名錄實行分類管理。按照受污染的環境要素，分為水環境重點排污單位名錄、大氣環境重點排污單位名錄、土壤環境污染重點監管單位名錄、聲環境重點排污單位名錄，以及其他重點排污單位名錄五類，同一家企業事業單位因排污種類不同可以同時屬於不同類別重點排污單位。納入重點排污單位名錄的企業事業單位應明確所屬類別和主要污染物指標。
根據《規定》，設區的市級地方人民環境保護主管部門應當依據本行政區域的環境承載力、環境質量改善要求和相關篩選條件，每年篩選污染物排放量較大、排放有有害污染物等具有較大環境風險的企業事業單位，確定下一年度本行政區域重點排污單位名錄。《規定》還明確了各類重點排污單位的篩選條件。
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東方財經網（www.dfcj.net）12月05日訊
據深交所網站5日消息，因恒生綜合中型股指數實施成份股調整，根據《深圳證券交易所深港通業務實施辦法》的有關規定，康健國際醫療(03886.HK)今日起調出港股通股票名單。
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東方財經網（www.dfcj.net）12月05日訊
據經濟日報5日報道，從11月10日起，國家發展改革委、工業和信息化部等鋼鐵煤炭行業化解過剩產能和脫困發展部際聯席會議有關成員單位牽頭組成10個抽查組，對河北、遼寧、黑龍江、江蘇、安徽、江西、山東、河南、四川、貴州、雲南11個省份和有關中央企業去產能情況開展了實地驗收抽查。目前，驗收抽查工作已基本結束。
本次抽查最主要內容是對地方和國資委已完成驗收的2017年去產能項目進行抽查，各地區鋼鐵煤炭行業的抽查比例原則上為當年去產能完成量的30%左右。檢查重點包括驗收主體是否明確、程序是否規範、標準是否嚴格、後續工作是否到位等。此外，還抽取部分2016年已退出項目進行複查。
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東方財經網（www.dfcj.net）12月04日訊
12月4日，深交所舉辦了主題為“科技引領•創新發展”的2017年技術大會。
中國證監會副主席姜洋及相關部門負責人、證券期貨業相關市場機構和互聯網科技企業代表共計400餘人出席大會。
在大會開幕式上，姜洋指出，隨着現代金融技術與金融業的融合日益加深，金融科技正在快速創新、應用和推廣，對金融行業的發展帶來了日益深刻的變化，推動了金融服務模式創新，重塑了金融競爭格局，促進了金融監管理念和監管方式的變革。與此同時，金融科技的迅猛發展，也使得市場參与者行為變化加快，金融交易日趨複雜化，金融邊界日益模糊化，將給金融監管帶來嚴峻挑戰。面向未來，市場參与各方要切實增強擁抱金融科技的緊迫感，始終堅持以服務實體經濟為宗旨，切實加強行業統籌規劃，加快夯實技術和制度基礎，堅持發展創新與風險防範並重，不斷提升運用金融科技服務資本市場和實體經濟發展的能力。下一步，中國證監會將深入學習貫徹黨的十九大和全國金融工作會議精神，在积極推動金融科技發展和應用的同時，把投資者合法權益保護放在更重要的位置，大力發展監管科技，並在促進發展中防範風險。中國證監會將大力推進中央監管信息平台和中央監控系統建設，不斷提升監管的科技化、智能化水平，全面強化市場風險監測和異常交易行為識別能力，及早發現、及時處置各類證券期貨違規行為，維護“公開、公平、公正”的市場秩序。
深交所總經理王建軍表示，資本市場是技術創新推動的市場，交易所是金融科技應用的重要領域，金融科技的深度滲透，推動交易所在交易方式、產品結構、組織模式等諸多領域持續創新發展。深交所是科技創新堅定的倡導者和引領者，技術創新的基因流淌在深交所運營的每一個細胞當中。站在新時代的歷史方位上，深交所將熱情擁抱新科技創新帶來的機遇，持續加大技術投入，充分發揮交易所技術資源優勢，一方面建好行業金融科技發展中心，另一方面重點推進新一代監察系統、新一代信息平台、新一代互聯網平台等重大工程項目建設，提高科技監管水平，提升一線監管效能。王建軍呼籲，各會員及相關單位要高度重視金融的發展與應用，推動行業金融科技的發展與進步，共同打造面向新時代的資本市場技術生態體系，以更好地服務實體經濟，更好地服務投資者，更好地防範市場風險。
中國證監會巡視員葛一苗通報了證券期貨行業網絡信息安全與信息化建設工作，介紹了行業金融科技調研的基本情況，梳理了行業在金融科技創新應用的七大應用場景。葛一苗對證券期貨業金融科技研究發展中心（深圳）未來工作提出了希望與要求，提出要积極發揮證券期貨業金融科技研究發展中心（深圳）的作用，提升行業金融科技和監管科技能力。
大會還為證券期貨業金融科技研究發展中心（深圳）舉行了揭牌儀式，併為18位顧問頒發了聘書。證券期貨業金融科技研究發展中心（深圳）是經中國證監會批准，由深交所建設運營，以服務行業為導向，聚焦金融科技創新發展的行業公共研究平台。其旨在組織協同行業力量，針對行業金融科技創新應用與發展的重大課題開展聯合預研、開發、應用與推廣，推動行業金融科技的共同發展與進步。
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據央視報道，在世界互聯網大會上，知名風險和私募股權投資人沈南鵬表示，產業有優勝劣汰的過程，資本也應該有，過去十年資本方的淘汰過程稍微來得慢了一點，太多的資本在追逐，尤其是在新經濟領域的投資，所有人都認為自己能夠投到下一個BAT，但只有少數能成功，大部分的資本都被淘汰，他認為只有投資領域出現優勝劣汰才能出現更加理性的資本，這樣才能避免資本的任性行為。
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